¿Qué es el Suministro Inmediato de Información del IVA o SII?

Introducción

El pasado 1 de Julio entró en vigor el sistema Suministro Inmediato de Información el IVA (conocido como SII). Este sistema cambia de forma considerable el modo en el que algunas empresas deberán informar acerca de sus operaciones a la Agencia Estatal de Administración Tributaria (AEAT).

Las empresas sujetas al SII deberán llevar sus Libros de IVA a través de la Sede Electrónica de la AEAT, mediante la presentación telemática y casi en tiempo real de su facturación.

En esta entrada explicaremos como podemos integrar y gestionar de forma sencilla el SII en nuestra empresa con Odoo, y como nos puede ayudar a ahorrar mucho tiempo una buena configuración y automatización.

Cambios operativos

Por el momento, los colectivos obligados al uso de SII son las Grandes empresas, los Grupos de IVA y las empresas bajo el Régimen de Devolución Mensual (REDEME), aunque es optativo para el resto.

El hecho de aplicar este nuevo sistema, elimina un conjunto de obligaciones informativas relativas al impuesto tales como los Modelos 347, 340 y 390 y los Libros de Registros del IVA.
Con el envío de las facturas, desglosados sus impuestos e identificadas según su clave de operación, la Agencia Tributaria dispone de toda la información que antes obtenía de forma mensual o trimestral. Siendo ahora esta entrega casi inmediata.

A partir del 1 de Enero de 2018, el plazo máximo de presentación de las facturas será de 4 días desde su emisión o recepción. Siendo este límite de 8 días durante el primer semestre de aplicación. En el cómputo se excluyen sábados, domingos y festivos nacionales.

Para más información sobre la normativa y estar al corriente de las novedades, puede visitar el web del SII de la AEAT.

SII en Odoo

Odoo Community, gracias a la localización, dispone desde el primer momento de un módulo para gestionar este nuevo sistema de información, de forma clara y sencilla. Este permite el envío de la información necesaria a medida que se emiten y reciben las facturas de la compañía.

Para el envío de las facturas emitidas y recibidas, se ha incorporado una nueva pestaña SII donde se agrupan los elementos necesarios para el proceso completo de envío:

• Información SII: Donde para cada factura, se puede indicar la descripción de las operaciones que incluye y la clave de operación de las mismas.
• Resultado SII: Permite conocer el estado del envío, siendo este informado por el servidor de la AEAT tan pronto como recibe el registro enviado.
• Trabajos de conector: Muestra los trabajos programados para el envío de las facturas en el caso de usar un conector al que se delega la gestión del envío de la información.

Información para la presentación

En cuanto a la información que se envía al SII, pueden configurarse los campos que se transmitirán para cada una de las facturas.

Odoo permite indicar manualmente la descripción de las operaciones que se detallan en la factura, o automatizar su contenido, añadiendo una cabecera y un pie predefinidos (opcionales) y concatenando las descripciones de cada una de las líneas de la factura, facilitando así que el usuario no deba rellenarlos manualmente.

En cuanto a las claves de operación, que deben incluirse en todas y cada una de las facturas transmitidas, igualmente pueden indicarse manualmente o bien pueden automatizarse. Esta configuración, permite al usuario no tener que seleccionar cada uno de los códigos para las facturas de venta (16) o para las facturas de compra (14).

Resultado de la presentación

La información que se recibe como respuesta de la Sede Electrónica de la AEAT, permite saber el estado de registro de la factura en el sistema de información SII.

Consta de un estado, un código seguro de verificación (CSV) que es una clave única que identifica el correcto registro de la factura, y un campo Retorno SII donde la AEAT facilita información relevante de los datos registrados.

Los estados de registro que puede informar la AEAT son : Enviada, No registrada, Registro correcto en SII con modificaciones pendientes de comunicar, Anulada o Anulada en SII con modificaciones pendientes de comunicar.
Desde Odoo podremos filtrar nuestras facturas para revisar las que estén en algún estado concreto.

El campo CSV contendrá el código de seguridad único que identifica el registro de la factura, mientras que en retorno SII se muestra información técnica remitida por el SII a dicho registro.

En caso de producirse algún error, en Retorno SII informa del motivo del mismo.

Revisar el estado de las facturas

Para revisar los estados de las facturas, se pueden aplicar ciertos filtros que ayuden a la búsqueda de errores (pueden ser combinados con un filtro de fecha que ignore, hasta su envío, las facturas del primer semestre, por ejemplo) y guardarlos como favoritos, por tal de revisar el SII con un solo click.

Gestión de los envíos

Los envíos pueden realizarse de forma manual o de forma automática.

En el caso de envío manual, se deberá pulsar un botón situado con los botones de acción de las facturas, para cada una de las facturas.

En el caso de automatizar el envío, las facturas se enviarán en el momento preciso en el que se validen, sin deber pulsar ningún botón.

También es posible automatizar el envío de las facturas. Se trata de la opción recomendada, y permite que los envíos se efectúen en segundo plano, de forma totalmente asíncrona, tras la validación de las facturas.
De este modo, en el caso que los servidores de la AEAT puedan estar saturados temporalmente, el usuario puede seguir trabajando con total normalidad.

En este modo se permite el envío inmediato, el envío con retardo y el envío a una hora concreta.

El sistema no analiza las respuestas recibidas y será el usuario el responsable de revisar los estados de presentación de sus facturas. Aunque como podéis ver, presenta numerosas ventajas que hacen que recomendemos este modo de operar en producción.

Configuración del SII

Con la instalación del módulo SII, aparecen nuevas opciones que nos permiten realizar las configuraciones del mismo. Como cada empresa es única, esta sección solo dará a conocer cuales son y que permiten.

Compañía

En caso de tener una configuración multi-compañía con Odoo, debéis saber que el SII se debe configurar por compañía : activación del sistema, método de envío, entorno de pruebas, descripción SII, configuración del conector.

De igual modo se deben registrar los certificados digitales para cada compañía. Estos son necesarios para que la AEAT acepte nuestras presentaciones.

Claves de operación

Una manera de ahorrar tiempo en las gestiones diarias es automatizar todo aquello que se pueda predefinir para aquellos casos en los que una operación se trate siempre del mismo modo.

Las claves o los motivos de sujeción o exención de una operación, dependen del tipo de la misma, del ámbito, de la localización en la que se realiza, etc. En Odoo podemos gestionar muchas de estas variables mediante el uso de las posiciones fiscales.

Se han habilitado unos campos especiales en la ficha de posiciones fiscales, para poder configurar algunos de estos parámetros en el SII.

Impuestos

Otro requisito técnico de configuración, es el mapeo de cada uno de los impuestos y su clasificación para su envío. Esto implica la necesidad de organizar correctamente los impuestos nuevos que demos de alta en Odoo.

Conclusiones

SII en Odoo es…

Fácil Permite cumplir con las nuevas normas, de manera sencilla y controlada. Solo debemos configurarlo correctamente y Odoo ya se encarga de tramitar toda la información necesaria. De este modo, podemos dedicarnos a operaciones habituales de la compañía sin preocupaciones.

Seguro Al recoger los resultados de los envíos, el usuario está informado en todo momento del estado de tramitación en el que se encuentran todas sus facturas. Revisar y detectar las que no se han enviado correctamente es tan sencillo como reenviarlas de nuevo.

Flexible Las posibilidades de configuración que ofrece Odoo, añadir nuevos impuestos, posiciones fiscales, operaciones, etc. permite extender el sistema para dar solución a nuevas necesidades.

Esperamos que esta entrada os haya resultado útil e interesante y os invitamos a suscribiros al Blog para estar al día de todas las novedades contables en Odoo!